L’assurance-vie reste le placement préféré des Français, avec plus de 1 800 milliards d’euros investis. En 2026, elle conserve ses atouts fiscaux et sa souplesse, mais quelques règles évoluent. Tour d’horizon complet pour mieux gérer votre contrat.
Des rendements en légère baisse, mais toujours supérieurs au Livret A
Les fonds en euros ont rapporté en moyenne 2,65 % nets de frais en 2025, selon les données compilées début 2026. Les meilleurs contrats font nettement mieux : Ampli Mutuelle a servi 3,75 %, La France Mutualiste 3,50 %. Pour 2026, les anticipations se situent entre 2,4 % et 2,8 % — en léger recul par rapport à 2025, mais nettement au-dessus du Livret A fixé à 1,50 %.
Ce fléchissement s’explique par la baisse des taux directeurs de la Banque centrale européenne, qui réduit progressivement la rentabilité des obligations d’État achetées par les assureurs. Mais l’écart avec les livrets réglementés reste significatif, surtout pour les détenteurs de contrats performants.
Les frais : un poste à surveiller de près
L’assurance-vie n’est pas sans coût. Il faut distinguer trois types de frais. Les frais d’entrée peuvent atteindre 5 % dans les contrats bancaires traditionnels ; les contrats en ligne les ont quasiment tous supprimés. Premier conseil : éviter tout contrat facturant plus de 1 % à la souscription.
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Les frais de gestion annuels varient entre 0,5 % et 1 % pour les bons contrats, jusqu’à 3 % pour les plus coûteux. Sur 10 ans, 1 point de frais en moins représente plusieurs milliers d’euros de gain supplémentaire.
Les frais d’arbitrage — quand vous basculez d’un support à un autre — sont gratuits sur la plupart des plateformes en ligne, mais peuvent coûter de 10 à 25 € ou 1 % du montant arbitré ailleurs.
La fiscalité en 2026 : le régime favorable est préservé
Bonne nouvelle : l’assurance-vie a été épargnée par les hausses fiscales du projet de loi de financement de la Sécurité sociale 2026, contrairement au PEA et au compte-titres. Le régime reste intact.
Après 8 ans de détention, vous bénéficiez chaque année d’un abattement de 4 600 € sur les gains retirés (9 200 € pour un couple). Au-delà, l’imposition est de 7,5 % d’impôt sur le revenu plus 17,2 % de prélèvements sociaux. Pour les retraits avant 8 ans, le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % s’applique.
Nouveauté 2026 : l’option barème progressif devient révocable. Si vous choisissiez d’être imposé selon votre tranche d’imposition plutôt qu’au PFU, ce choix était jusqu’ici définitif. Désormais, vous pourrez l’ajuster chaque année en fonction de votre situation fiscale.
Rachat partiel ou total : quelle différence ?
Beaucoup de détenteurs d’assurance-vie croient, à tort, qu’ils « bloquent » leur argent. En réalité, vous pouvez retirer une partie à tout moment sans fermer le contrat : c’est le rachat partiel. Seuls les gains retirés sont imposables, et votre contrat conserve son ancienneté fiscale.
Le rachat total, lui, ferme définitivement le contrat et vous fait perdre l’antériorité fiscale accumulée. Mieux vaut dans presque tous les cas opter pour un rachat partiel et conserver le solde en place.
Un outil de transmission puissant, à ne pas négliger
En cas de décès, chaque bénéficiaire désigné peut recevoir jusqu’à 152 500 € en franchise de droits de succession — à condition que les versements aient été effectués avant les 70 ans du titulaire. C’est un avantage successoral considérable que peu de placements peuvent égaler.
Si vous avez un contrat ancien avec des frais élevés, 2026 est le bon moment pour envisager l’ouverture d’un second contrat auprès d’un assureur en ligne. Il n’existe aucune limite légale au nombre de contrats détenus ni au montant total investi. Diversifier permet de combiner ancienneté fiscale et meilleures performances sans sacrifier l’une pour l’autre.
