Depuis le 1er février 2026, le taux du LEP est fixé à 2,5 %. C’est encore deux fois le rendement du Livret A (1,75 %) — et ce livret défiscalisé est réservé aux Français aux revenus modestes. Des millions de personnes y sont pourtant éligibles sans le savoir.
C’est quoi le LEP, exactement ?
Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est un livret d’épargne réglementé par l’État, totalement exonéré d’impôts et de prélèvements sociaux. Créé pour favoriser l’épargne des ménages modestes, il fonctionne comme un Livret A amélioré : les intérêts sont versés le 1er janvier de chaque année, et vous pouvez retirer votre argent à tout moment.
Contrairement au Livret A, il n’est pas ouvert à tout le monde. Seules les personnes dont le revenu fiscal de référence (RFR) est inférieur à certains plafonds peuvent en bénéficier.
Qui peut ouvrir un LEP en 2026 ?
Pour être éligible, il faut remplir trois conditions : avoir son domicile fiscal en France, être majeur, et respecter les plafonds de revenus fixés chaque année.
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Pour 2026, les plafonds ont été relevés de 0,9 %. Ils s’établissent désormais à 23 028 € de revenu fiscal de référence (RFR) pour une personne seule, et 35 329 € pour un couple (deux parts fiscales).
Ces seuils sont appréciés sur la base du RFR de l’année 2024 (avis d’imposition 2025) ou de l’année 2025 (avis d’imposition 2026 si déjà disponible). Concrètement, un salarié au SMIC, un retraité modeste ou une famille monoparentale peuvent tout à fait prétendre au LEP. Selon la Banque de France, environ 18 millions de Français seraient éligibles, mais beaucoup n’ont pas encore ouvert leur livret.
Combien rapporte le LEP en 2026 ?
Depuis le 1er février 2026, le taux est de 2,5 % par an. C’est une baisse par rapport aux années précédentes (il était à 4 % en 2024 puis 3,5 % début 2025), mais ce livret reste nettement plus rémunérateur que le Livret A, gelé à 1,75 %.
Le plafond de versements est fixé à 10 000 € (hors intérêts capitalisés). Avec un LEP plein à 10 000 €, vous percevrez 250 € d’intérêts nets en 2026 — sans payer un euro d’impôts ni de prélèvements sociaux.
Chaque foyer fiscal peut détenir jusqu’à deux LEP : un pour le titulaire et un pour son conjoint ou partenaire de PACS.
Comment ouvrir un LEP en pratique ?
L’ouverture est simple et gratuite. La plupart des banques classiques proposent le LEP : Banque Postale, Caisse d’Épargne, BNP Paribas, Crédit Agricole, La Banque Postale… Certaines banques en ligne l’ont aussi intégré à leur offre.
Voici les étapes concrètes :
- Contactez votre banque (ou ouvrez en ligne si disponible).
- Fournissez votre avis d’imposition : la banque vérifie votre éligibilité auprès de la DGFiP, ou vous demande directement le document.
- Effectuez le versement initial : le minimum est de 30 €.
- C’est tout — le livret est opérationnel immédiatement.
Si votre revenu est en dessous du seuil mais que vous n’avez pas encore fait votre déclaration de revenus, certaines banques acceptent un justificatif de ressources alternatif. En cas de doute, renseignez-vous directement auprès de votre établissement.
LEP, Livret A ou assurance-vie : que choisir ?
Si vous êtes éligible au LEP, la logique est simple : ouvrez-le en priorité. Son taux net défiscalisé à 2,5 % dépasse tous les livrets réglementés classiques disponibles actuellement.
Pour la partie de votre épargne au-delà du plafond de 10 000 €, vous pouvez compléter avec un Livret A (plafond 22 950 €) ou un LDDS (12 000 €). Pour une épargne de long terme, l’assurance-vie reste pertinente selon votre profil et votre horizon de placement.
L’essentiel : si vous n’avez pas encore de LEP et que vos revenus sont modestes, c’est probablement l’un des meilleurs placements sécurisés disponibles en 2026. Vérifiez votre éligibilité dès maintenant — c’est gratuit, sans engagement, et sans risque.
